Hai nhân viên ngân hàng Anh đang bị xét xử ở Đức vụ án thuế lớn nhất

0
5


ÔiCCASIONALLY MARTIN SHIELDS trượt vào thuật ngữ của thị trường tài chính: OTC (không kê đơn), dành cho giao dịch giữa ngân hàng và khách hàng tư nhân; kd-1-11, một mã cho các khoản thanh toán, khiến người dịch nhầm lẫn. Nhưng vào ngày 18 tháng 9, lời khai đầu tiên trong hai ngày tại một tòa án ở Bon, chủ ngân hàng đầu tư người Anh đã làm hết sức mình, với các slide và một con trỏ laser, để giải thích với thẩm phán về sự phức tạp của chênh lệch cổ tức nói chung và tạm thời Giao dịch đặc biệt. Ngay cả thỏa thuận kiêm giao dịch cơ bản nhất, ông nói, bao gồm 12 bước và một mạng lưới các nhân viên ngân hàng, môi giới, nhà đầu tư, quản lý tài sản, luật sư và chuyên gia tư vấn.

Ông Shields và Nicholas Diable, một chủ ngân hàng người Anh khác, là những bị cáo chính trong phiên tòa xét xử gian lận thuế lớn nhất sau chiến tranh của Đức. Họ bị buộc tội trốn thuế nghiêm trọng hơn vì đã giúp đỡ kỹ sư 33 giao dịch khiến người nộp thuế phải trả gần 450 triệu euro (494 triệu đô la) trong khoảng thời gian từ năm 2006 đến năm 2011. Bảng tính phí chạy tới 651 trang. Giao dịch Cum-ex là các giao dịch cổ phiếu được thực hiện ở tốc độ cao vào hoặc ngay trước ngày thanh toán cổ tức được ghi nhận. Trước khi thanh toán, cổ phiếu đi kèm với (kiêm) cổ tức, được phản ánh trong giá của chúng; Sau đó, họ đến mà không có (ví dụ). Một loạt các giao dịch có thể cho phép hai hoặc nhiều nhà đầu tư lấy lại thuế đối với cổ tức, mặc dù nó đã được thanh toán chỉ một lần.

Ông Shields mô tả áp lực đối với các thương nhân tại các ngân hàng đầu tư Luân Đôn 15 năm trước để kiếm lợi nhuận, một phần bằng cách khai thác các lỗ hổng thuế. Anh ta thường xuyên nhắc đến Paul Mora, ông chủ của anh ta khi anh ta bắt đầu, ở tuổi 23, tại Merrill Lynch, một ngân hàng đầu tư của Mỹ. Sau đó, cặp đôi đã làm việc cùng nhau tại HypoVereinsbank, một ngân hàng Đức và Ballance Capital, một quỹ mà họ thành lập. Cũng được đề cập là Hanno Berger, một luật sư thuế được biết đến ở Đức với tên là Mr Mr Cum-Ex mệnh, người đã viết ý kiến ​​pháp lý để hỗ trợ hoàn trả cho thuế không bao giờ được trả. Ông Mora được cho là đang ở quê hương New Zealand và không bị buộc tội vì bất kỳ hành vi phạm tội nào. Ông Berger đang chờ xét xử tại tòa án Đức tại nhà riêng ở Thụy Sĩ. Tất cả đều phủ nhận mọi hành vi sai trái.

Cũng trong phòng xử án còn có đại diện của M.M. Warburg, Đầu tư Warburg, Hansainvest Hanseatische, BNY Mellon và Société Generale. Tất cả năm ngân hàng đã tham gia vào các giao dịch kiêm giao dịch do ông Shields chủ mưu, với ông Diable trong vai trò hỗ trợ. Nếu tòa án quy định rằng các khoản bồi hoàn thuế là gian lận, họ có thể phải trả hàng chục triệu euro.

Ước tính cho tổng chi phí của các giao dịch kiêm giao dịch tại Đức rất khác nhau. Ở cấp thấp, Bộ tài chính, nơi đã xác định được 499 trường hợp nghi ngờ, đặt thiệt hại ở mức 5,5 tỷ euro, trong đó người đóng thuế đã thu hồi 2,4 tỷ euro. Bộ nói rằng họ đã đóng lỗ hổng vào năm 2012. Các nhà phê bình nói rằng nó nên được thực hiện sớm hơn nhiều.

Christoph Spengel của Đại học Mannheim cho rằng dự luật cao hơn nhiều: 31,8 tỷ euro từ năm 2001 đến 2016. Và một nhóm các nhà báo điều tra được tập hợp bởi Correctiv, một nhóm báo chí điều tra, từ các tờ báo ở một số quốc gia, bao gồm Chết Zeit ở Đức, thế giới ở Pháp và Bộ chính trị tại Đan Mạch, kết luận trong một báo cáo được công bố vào tháng 10 năm ngoái rằng thương mại vẫn đang phát triển mạnh mẽ. Correctiv ước tính thiệt hại cho các giao dịch kiêm giao dịch trên khắp châu Âu lên tới 55 tỷ euro.

Dù con số chính xác là bao nhiêu, các thỏa thuận kiêm giao dịch phổ biến hơn nhiều so với Bộ Tài chính Đức nghĩ khi lần đầu tiên được cảnh báo về chúng cách đây một thập kỷ. Khoảng 100 công ty tài chính đã được liên kết với họ, bao gồm cả Đức ĐZ Ngân hàng và HypoVereinsbank, và JPMorgan Chase, Morgan Stanley và Bank of America Merrill Lynch. Vào ngày 10 tháng 9, các nhà điều tra đã đột kích vào trụ sở của Commerzbank, một người cho vay khác của Đức, để tìm kiếm bằng chứng liên quan. Một vài tuần trước đó, họ đã tìm kiếm các văn phòng của Clearstream, lưu trữ cổ phiếu trung tâm của Đức.

Phiên tòa xét xử Mr Shields và Mr Diable sẽ kết thúc vào ngày 9/1. Hình phạt tối đa mà họ phải đối mặt nếu bị kết án là mười năm tù. Họ đã hợp tác với các nhà điều tra: Ông Shields nói rằng ông đã tham dự hơn 30 cuộc phỏng vấn. Các chủ ngân hàng trên khắp châu Âu sẽ chờ đợi phán quyết với hơi thở bị cấm đoán. Trường hợp này có thể là người đầu tiên của nhiều người.



Nguồn The Economist

BÌNH LUẬN

Vui lòng nhập bình luận của bạn
Vui lòng nhập tên của bạn ở đây

Comment moderation is enabled. Your comment may take some time to appear.